（2023年3月1日中國水力發電工程學會九屆三次理事會通過）

一、2022年財務收支及運行管理情況

2022年度學會實現全年收入1858.25萬元（較2021年全年收入增加630.09萬元，增51.3%），其中：會費收入1261萬元，提供服務收入493.25萬元（含中國科協課題收入121萬元），其他收入104萬元。

主要支出：按照國家《民間非營利組織會計製度》的規定，支出合計為1188.08萬元，其中：業務活動成本456.68萬元；管理費用731.40萬元，其中日常經費支出107.58萬元，人員經費支出623.82萬元。2022年收入支出相抵，結餘670.17萬元，結餘較多的主要原因是受疫情影響年底課題項目集中到款，而應支出成本未能及時支付。

學會2022年度財務情況，於2022年9月經中興財光華會計師事務所進行審計，並出具了2022年度1-9月日常監督檢查審計報告，結果無重大財務問題；2023年2月中興財光華事務所進行2022年度財務審計和2022年10月-12月日常監督審計，均無重大財務問題。

目前，學會財務管理和會計基礎工作規範，相應的財務製度、管理辦法健全，收入業務流程和報銷業務流程符合內部控製有關要求，會計憑證附件齊全，財務收支手續完備。

二、2023年度財務預算安排

學會財務預算安排的原則和指導思想是：一是堅持“四服務”的職責定位，努力提升服務質量，保持學會收入穩定並有所增長；二是加大對重點工作和業務活動的投入，做好各項工作的資金保障；三是加強製度建設與預算管控，規範管理成本支出，完善學會財務管理模式和運轉機製。按照中國科協和學會財務管理辦法的要求，各分支機構的收入和支出納入學會財務統一管理，合並計算。

為實現學會發展的總目標和完成2023年各項工作任務，根據對學會2023年主要工作的預測，編製提出“學會2023年度財務預算（綜合預算）”（附後）。2023年預算主要包括：

預算全年收入合計2921.47萬元，較2022年全年收入增加1063.22萬元，增57.21%，其中：會費收入1223萬元，業務服務收入1423.47萬元，科協課題收入175萬元，其他收入100萬元。

預算全年支出合計2871.3萬元。預算支出主要包括三個部分：

1.業務活動支出1666萬元。支出主要包括開展工作會議、學術科普會議、谘詢活動、培訓活動、科技活動等各項業務活動所發生的會議費、差旅費、專家勞務費，以及編撰技術叢書、年鑒、水電學報和其他學術期刊所發生的編輯出版、打印裝訂費等。

2.日常經費支出292.30萬元。主要包括秘書處辦公費、差旅費、會議費、資料印刷出版費、辦公用房房租及物業費、固定資產購置、車輛使用維修以及審計費、稅費等。

3.人員經費支出901萬元。主要包括秘書處人員工資及福利費、聘請專家和外聘勞務費等。

另外，考慮不可預見費用12萬元。

預算總體情況是：收入2921.47萬元，支出2871.3萬元，結餘50.17萬元（各分支機構的收入和支出已包含在內）。

下一步，需根據學會秘書處和各分支機構製定的2023年工作計劃，對各項預算做進一步細化和落實。預算如有調整，將通過規定的程序報批後修改和執行。

三、收支結餘

根據學會財務管理辦法，在每屆理事會任期內，各年度財務收支結餘按會計製度規定轉入非限定性淨資產用於以後年度支出及彌補虧損。每屆理事會任期屆滿，統一計算任期內各年度的收入和支出，並根據收支結餘情況調增（減）學會資產總額。